大家好，感谢邀请，今天来为大家分享一下企业纳税筹划服务的问题，以及和我是做餐饮的，想知道怎么做餐饮企业税收筹划的一些困惑，大家要是还不太明白的话，也没有关系，因为接下来将为大家分享，希望可以帮助到大家，解决大家的问题，下面就开始吧！
本文目录
2019高收入低成本的现代服务业，应如何进行税收筹划
首先，不是所有的现代服务业都是这个高收入低成本的情况，同时，高收入低成本的情况也不止现代服务业。比如，生活服务中的教育培训，这种情况也是很明显的。
收入有多高，成本有多低，只有企业自己知道。但面临的问题可能是无法获得足够的进项来抵扣增值税和所得税，大量的成本是人工，面临着员工的个税和企业社保问题，当然，这类行业可能很多人员是外聘的，还有外聘人员的费用问题。税收筹划也就要重点考虑这些方面。
首要的原则还是，能够获取的发票，一定要制定制度，尽量获取。
1.对于增值税：
（1）如果是小规模纳税人，那税率本身就是比较低的。
（2）如果是一般纳税人，有些行业是可以申请简易征收的，比如非学历教育、教育辅助等等，是不是要申请，要根据公司的组织架构判断具体情况。
（3）如果是一般纳税人，今年新政中的进项加计抵减政策，要合理的运用起来。
2.对于所得税：
重点解决两个问题，一个是如何获取发票的问题，一个是跟人员相关的成本问题。因为这类企业当中，与人员相关的成本往往是大头。
（1）与人员相关的成本。
一般这类企业中，人员的成本都是大头。包括职工的工资、社保、报销；外部聘请人员的费用等等。如何在人员的个税和企业所得税之间做好权衡，这是企业必须要考虑的问题。
①对于员工的个税和社保，今年政策有很大的利好，基数上调，加计扣除，费率下降等等。所以，要把握好这个红利，将员工的这部分成本合理入账。
②对于员工的报销，今年又多了一个国内旅客运输的进项抵扣，所以企业一定要尽量获取这些发票。
③外部人员的费用。这个多数情况是劳务报酬，是要开发票入账的。如果是批量请人来干活儿，那就找有资质的公司，开发票结算。如果是零星地请了一些人，那就按照正常来开票，今年的劳务报酬已经并入综合所得，最终的税率应该比之前有所降低。当然，如果转换为别的服务形式，那另说。
（2）如何获取发票的问题：
①与成本相关的，一定要尽可能取得发票。具体的标准，就按照28号公告的要求来。
②如果是与日常费用相关的，比如差旅，一个是加强对员工的宣传和管理；另一个是将费用集中化到个别供应商，这样就不需要去收集员工零散的发票了。
除此之外，一些通用的政策优惠也是适用的，这里就不啰嗦了。
由于不知道具体的行业，所以就说了些例如咨询、培训等比较相关的方法，在具体的环境下，再具体讨论。
我是财会小童，与您分享我的观点，欢迎关注，共同进步。
我是做餐饮的，想知道怎么做餐饮企业税收筹划
1、向正规供应商采购原材料并索要发票，进项税额抵扣
税务机关“以票控税”，企业所有的支出都要取得合法凭证，否则不能税前列支。其实，餐饮行业增值税一般纳税人购进的可以抵扣的进项发票很多，包括：固定资产、农产品、房租、水电燃气费、烟酒、桌椅板凳、锅碗瓢盆、食用植物油、各类调味品、服务采购等，只要取得合法的抵扣凭证，都可以抵扣进项。
总之，对餐饮企业一般纳税人而言，要完善财务制度，向正规的供应商、服务商索要发票，关注发票的取得、使用和管理，最终整体税负会降低。
2、采购农产品抵扣进项税额有妙招
餐饮企业每天大量采购蔬菜、肉、蛋等，有很多企业是直接向农户采购，农民没开发票，企业如何做到进项税额抵扣呢？
企业自己到税务部门申请“收购发票”，如果批准，可以按照买价的10%抵扣进项税，省了不少钱呢。税务机关审批很严，要注意三点：第一是最好向农民转账，不要用现金；第二是要带上农户的身份证件，以证明确实是农民身份；第三是要做好日常采购台账。
餐饮企业向农民专业合作社采购自产农产品，也可以做到进项税额抵扣。如果向小规模纳税人取得增值税专用发票，可以按照不含税金额的10%抵扣进项税。
3、设立软件公司享受税收优惠
随着餐饮企业的规模不断扩大，上下游产业链也不断完善。如果这个阶段设立一家100%全资的软件公司，为母公司提供IT系统和软件产品开发服务。软件公司缴纳16%的增值税，母公司抵扣16%的增值税，国家退还13%给软件公司。软件公司自获利之年起享受“两免三减半”即两年免税、三年减半的企业所得税的税收优惠政策，大大省税！
当然，这个软件公司不是随便一家软件公司，必须符合国家规定的各项硬指标。具体还是请教税务专家为妥。
4、申请高新技术企业
国家对高新技术企业的优惠政策很大，研发费用可以按175%进行企业所得税的税前扣除，企业所得税可以少缴10%，部分地区的免税政策更优惠。
北京新辣道餐饮管理有限公司前几个月就被评为“高新技术企业”，原因就是新辣道公司在食品加工领域的科技含量高。
未来的餐饮向着食品标准化和工业化方向发展，科技含量会越来越高，相信申请高新技术的餐饮、食品企业会越来越多。
5、签合同时务必明确合同价格条款
我们给餐饮企业草拟和审查各类合同时，会特别关注价格条款和发票条款，避免发生争议。合同价款：价格是否包含税金？发票条款：是否开票？开什么票？先开票还是先付款？相关违约责任？
6、个人账户请谨慎使用
一些餐饮老板为了少缴税，开立私人账户收取营业款，达到降低营收降低税收的目的。在此提醒大家，税务稽查人员会重点查公司法定代表人、实际控制人、主要负责人的个人账户。据说，个人银行卡流水超过一定额度(600万以上)将会被银行重点监察……经市级税务局局长的批准，税务机关还可以调取居民个人卡的记录。随着国家对税收的严密监控，一旦被稽查，老板不仅要补缴税款，还面临大量滞纳金和行政罚款。个人账户请谨慎使用！
税收筹划方案怎么写
1.企业特点与涉及到的税项
2.税项结构性筹划
3.合理避
4.资金统筹计划
企业可用的税收筹划方法有哪些
在没有对企业进行详细了解的情况下（如国家政策环境、生产运营、业务类型、财务制度等），所进行的税收筹划都是不负责任的，我认为有几点需要注意：
1、相同的企业，在发展的不同时期使用的税收筹划方法不一定相同，上一年能用的，今年未必用得上；
2、税收筹划的方法，要根据国家税收政策的改变进行相应的调整；
3、税收筹划一定要在业务发生之前进行规划，亡羊补牢行不通。规划的范围不仅仅在财务、税务方面，可能还要包括企业业务、管理方面；
4、税收筹划一定要考虑某项业务的发生带来哪些影响，例如我看一些筹划方法是把有限责任公司改为个人独资企业，以节约股东个税，但是带来的影响可能是客户不再愿意跟个人独资企业交易了，也就是个税可能是省了，但是客户却没了。
5、税收筹划的方案要合法合规，否则筹划变成偷税漏税，就得不偿失了。
关于企业纳税筹划服务到此分享完毕，希望能帮助到您。